В Газпромбанке внедрена автоматизированная система «Бухгалтерия финансовых операций»

Пресс-релиз, 17 сентября 2013, Москва

В Газпромбанке с декабря 2012 года в режиме опытно-промышленной эксплуатации функционирует автоматизированная система «Бухгалтерия финансовых операций» (АС БФО), разработанная компанией CUSTIS. АС БФО обеспечивает бухгалтерский учет и формирует отчетность согласно правилам РПБУ для сделок на рынке FX, которые ведутся банком в системе Calypso. Внедрение АС БФО состоялось в рамках реализации проекта ГПБ (ОАО) по выстраиванию компонентной ИТ-архитектуры и централизации информационных систем банка.

В начале 2011 года Газпромбанк приступил к модернизации своей системы автоматизации торговых операций на финансовых рынках на базе ПО Calypso, в которой ведется оформление, учет и исполнение операций по сделкам купли-продажи иностранной валюты с поставкой (валютная конверсия). В ходе проекта в банке было принято решение использовать отдельную специализированную систему для бухгалтерского учета таких сделок согласно правилам РПБУ. Использование внешних учетных систем (External Accounting System) широко применяется в зарубежной практике при построении ИТ-решений в финансовых организациях. В такой связке учетная система обрабатывает бизнес-события, преобразуя их в бухгалтерские проводки согласно требованиям действующего учетного законодательства.

Разработка внешней учетной системы была поручена компании CUSTIS, которая ранее уже зарекомендовала себя как надежный ИТ-партнер Газпромбанка в проекте создания и внедрения «Главной бухгалтерской книги» — центральной системы, контролирующей и координирующей бухгалтерский учет в ГПБ (ОАО). «Главная бухгалтерская книга», разработанная компанией CUSTIS, интегрирует учетные данные из нескольких бизнес-приложений, функциональность которых охватывает широкий спектр операций банка. Разработка новой учетной системы началась весной 2011 года, а в декабре 2012 года АС «Бухгалтерия финансовых операций» была внедрена в опытно-промышленную эксплуатацию.

Как и «Главная бухгалтерская книга», АС БФО создана на базе учетной платформы CUSTIS, которая в данном проекте настроена на реализацию учета сделок покупки-продажи валюты на межбанковском рынке. Помимо функций учета, АС БФО обеспечивает взаимодействие с другими ИТ-системами в соответствии с принятой в банке технологией взаимодействия компонентов.

Основные функции системы «Бухгалтерия финансовых операций»:

• автоматическое ведение бухгалтерского учета межбанковских конверсионных операций на основе получаемых из системы Calypso бизнес-событий по совершенным сделкам;
• обработка бизнес-событий по осуществлению расчетов по совершенным сделкам;
• ведение операционного дня и осуществление массовых учетных операций по сделкам межбанковской валютной конверсии согласно правилам РПБУ, включая такие, как: расчет текущей справедливой стоимости, резервирование, перенос парных счетов, перенос остатков по мере изменения сроков требований и обязательств, корректировка и переоценка по счетам главы «Г»;
• взаимодействие с другими информационными системами банка через интеграционную шину (включая обмен первичными документами, событиями, счетами, проводками и др.);
• формирование оперативной и управленческой отчетности на основе бизнес- и учетной информации.

Ирина Каплунник, первый вице-президент, заместитель главного бухгалтера ГПБ (ОАО), оценивает результаты проекта: «Мы удовлетворены результатами внедрения системы для ведения бухгалтерского учета сделок межбанковской валютной конверсии. В этом проекте мы реализовали методологически правильный порядок автоматизированного отражения учетных событий по счетам бухгалтерского учета. После внедрения АС БФО учетные записи осуществляются только на основании информации о результатах совершившегося бизнес-события, подтвержденного соответствующим первичным документом. Это позволило нам существенно повысить надежность учетных процедур и минимизировать риски некорректных записей в бухгалтерских регистрах. То, что АС БФО компании CUSTIS может получать от приложения бизнес-события и интерпретировать их с точки зрения российских правил бухгалтерского учета, существенно расширяет возможности банка по выбору наилучших (best-of-breed) решений. Мы убедились, что на базе АС БФО можно достаточно быстро и эффективно реализовать учет для операций различных типов, и теперь планируем использовать эту систему для учета сделок на других финансовых рынках».

Сергей Тихомиров, первый заместитель генерального директора компании CUSTIS, рассказывает о новой системе: «По заказу Газпромбанка система «Бухгалтерия финансовых операций» проектировалась и разрабатывалась таким образом, чтобы обеспечивать автоматическое ведение бухгалтерского учета в рамках одной обособленной бизнес-области. Ядро АС БФО (учетная платформа CUSTIS) настраивается для генерации проводок по операциям нужного типа. На вход АС БФО поступают события из системы первичного учета сделок и событий по их исполнению — в ее исходных форматах. По сгенерированным записям по счетам бухгалтерского учета в АС БФО выполняются массовые (учетные) операции, закрытие операционного дня и формирование отчетности — все это в соответствии с правилами и ограничениями, устанавливаемыми учетной политикой банка, а также регламентированными ЦБ РФ правилами учета. Наша учетная платформа достаточно гибкая и универсальная, чтобы на ее основе создать специализированное решение, настроенное на учет тех сделок, которые необходимы банку «здесь и сейчас». Когда же у заказчика возникнет потребность расширить спектр операций, АС БФО также будет настроена на новый тип сделок. Фактически «Бухгалтерия финансовых операций» — это универсальный учетный модуль, который вместе с «Главной бухгалтерской книгой» помогает выстраивать в банке учетно-ориентированную архитектуру».

О Газпромбанке

ОАО «Газпромбанк» является одним из крупнейших банков России по всем основным показателям, а также входит в тройку крупнейших банков Центральной и Восточной Европы по размеру собственного капитала.

Газпромбанк обладает рейтингом инвестиционного уровня международного рейтингового агентства Moody’s Investor’s Service — рейтинг долгосрочных депозитов в иностранной валюте находится на уровне Ваа3, прогноз стабильный, рейтинг долговых обязательств — на уровне Baa3. Долгосрочный рейтинг контрагента и рейтинг по долговым заимствованиям Банка, присвоенный агентством Standard & Poor’s находится на уровне ВВB-, прогноз стабильный. Fitch Ratings присвоило Газпромбанку долгосрочный рейтинг дефолта эмитента «ВВВ-», прогноз — стабильный.